[摘要]本文是關(guān)于2019年注會(huì)《財(cái)務(wù)成本管理》中的重要知識(shí)點(diǎn)“投資組合的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量”。

　　2019年注會(huì)學(xué)習(xí)季，就差你！

　　為讓注會(huì)考生在最后幾個(gè)月能夠高效備考，北京注協(xié)培訓(xùn)網(wǎng)CPA專業(yè)團(tuán)隊(duì)老師為考生整理各科目高頻考點(diǎn)。本文是關(guān)于2019年注會(huì)《財(cái)務(wù)成本管理》中的重要知識(shí)點(diǎn)“投資組合的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量”：

　　【知識(shí)點(diǎn)】投資組合的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量（第三章 價(jià)值評(píng)估基礎(chǔ)）

　　1、基本公式

　　

　　σ_jk=r_jkσ_jσ_k

　　其中：m是組合內(nèi)證券種類總數(shù);Aj是第j種證券在投資總額中的比例;Ak是第k種證券在投資總額中的比例;σjk是第j種證券與第k種證券報(bào)酬率的協(xié)方差。

　　其中：rjk是證券j和證券k報(bào)酬率之間的預(yù)期相關(guān)系數(shù)，σj是第j種證券的標(biāo)準(zhǔn)差，σk是第k種證券的標(biāo)準(zhǔn)差。

　　2.兩種證券投資組合的風(fēng)險(xiǎn)衡量

　　

　　　>>>>2019年注會(huì)《財(cái)管》教材重要知識(shí)點(diǎn)匯總

CPA學(xué)習(xí)小組已成立，加小北老師，拉你入群一起備考！

“萬(wàn)能小北”

加好友備注“加群”即可！

　　希望聰明的注會(huì)考生了解概念的同時(shí)，也能多做題將知識(shí)點(diǎn)加以鞏固。北京注協(xié)培訓(xùn)網(wǎng)一站式教/練/督學(xué)平臺(tái)，CPA分階課程體系，各種基礎(chǔ)需求全覆蓋。6重習(xí)題保障（專項(xiàng)練習(xí)、延展練習(xí)、應(yīng)試模擬、歷年真題、階段演練、經(jīng)典30題），8重服務(wù)加碼，全程陪伴式教學(xué)，讓你放心購(gòu)課，安心學(xué)習(xí)，點(diǎn)擊查看2019注會(huì)課程>>

責(zé)任編輯：栗子